Le coperture assicurative contro i danni a cose e persone hanno lo scopo di risarcire l'assicurato nel caso in cui questi si è colpito da eventi che implicano una riduzione della sua ricchezza o una diminuzione della sua capacità di generare reddito.

Le assicurazioni contro i danni svolgono quindi una funzione di tipo indennitario che può essere compiuta in due modi diversi. Il primo consiste nel risarcire il valore economico di un bene danneggiato o sottratto, ripristinandone il valore d'uso. L'entità dell'eventuale risarcimento è di solito correlata al valore corrente del bene, ad esclusione dei casi in cui il valore del bene dichiarati in polizze sia inferiore al suo valore effettivo: in tal caso si applica la cosiddetta regola proporzionale, in base alla quale viene risarcita solo una percentuale del danno pari al rapporto tra valore dichiarato e valore effettivo. Il secondo consiste nel reintegro della capacità di consumo o della ricchezza dell'assicurato, ridotti a causa di un sinistro subito causato. In tal caso viene stabilito un valore massimo (massimale) e risarcibile dalle compagnie di assicurazione, oltre il quale le conseguenze economiche del sinistro rimangono a carico dell'assicurato.

 

L'impresa di assicurazione è tenuta a risarcire il danno direttamente causato dall'evento temuto, ma può essere anche previsto che il risarcimento venga esteso anche ai cosiddetti danni indiretti, soprattutto quando l'assicurato è un'impresa o un professionista.

Le prestazioni che l'assicuratore tenuto ad effettuare variano in funzione del danno causato dal verificarsi del rischio che, a sua volta, può essere ricondotta a diverse tipologie: rischi di riduzione del valore dei beni (assicurazioni di cose è assicurazioni del patrimonio), rischi inerenti la persona (assicurazioni infortuni e assicurazioni malattia), e rischi legati ai danni materiali o fisici provocati a terzi dalle azioni di un individuo o di altri soggetti o beni di cui egli è responsabile (assicurazioni di responsabilità civile).

Per quanto riguarda l'oggetto della copertura assicurativa abbiamo:

1. le  assicurazioni sulle cose, tra cui:
   1. le polizze contro gli incendi e gli altri eventi naturali, come grandine e tempesta;
   2. le polizze sui furti di beni di proprietà;
   3. le polizze contro danni subiti da parte di veicoli terrestri (auto e moto), marittimi ed aerei per cause indipendenti dalla volontà dell'assicurato;
2. le assicurazioni del patrimonio, che garantiscono il patrimonio dell'assicurato da eventi che ne potrebbero intaccare la consistenza, tra cui:
   1. le polizze sui crediti e le polizze fideiussorie;
   2. le polizze di tutela giudiziaria;
   3. le polizze contro perdite pecuniarie dovute a fattori esterni al comportamento dell'assicurato;
   4. le polizze di assistenza;
3. le assicurazioni sulle persone che tutelano l'assicurato contro gli eventi che comporta un danno all'integrità fisica dell'individuo, tra cui:
   1. assicurazioni contro gli infortuni;
   2. assicurazioni sulla malattia;
4. le coperture contro la responsabilità civile.